Versement assurance vie avant 70 ans : quels avantages ?

Publié le : 28 novembre 20235 mins de lecture

Dans le paysage financier actuel, l’assurance vie reste un placement incontournable. Elle présente de nombreux atouts en matière de fiscalité, d’épargne et de transmission de patrimoine. Avec des taux d’intérêt historiquement bas, il est essentiel de se poser les bonnes questions afin d’optimiser son contrat d’assurance vie. L’un des aspects à ne pas négliger concerne la date de versement des primes : pourquoi effectuer un versement assurance vie avant 70 ans peut être intéressant ? Cet article met en lumière les particularités et les avantages liés à cette stratégie.

La fiscalité avantageuse de l’assurance vie

L’assurance vie jouit d’une fiscalité favorable, qui constitue l’un de ses principaux attraits. En effet, lors du rachat partiel ou total d’un contrat d’assurance vie, seuls les intérêts générés par les sommes placées sont imposables. De plus, ces gains bénéficient de plusieurs abattements en fonction de la durée de détention du contrat :

  • Au-delà de 4 ans : l’abattement annuel s’élève à 4600€ pour une personne seule et 9200€ pour un couple soumis à imposition commune;
  • Au-delà de 8 ans : les types d’imposition au choix. La taxation forfaitaire de 7,5% après l’application de l’abattement annuel de 4600€ ou 9200€, selon la situation familiale OU l’intégration des gains à l’impôt sur le revenu.

Régime spécifique lors de la transmission de patrimoine

Une autre facette importante de l’assurance vie réside dans sa capacité à transmettre un capital aux bénéficiaires de son choix en cas de décès. Contrairement à d’autres formes de placements, elle ne fait pas partie de la succession et permet ainsi d’échapper à une fiscalité alourdie par les droits de succession. Lorsque le bénéficiaire perçoit le capital, il peut également bénéficier d’un régime fiscal spécifique qui dépend de l’âge de l’assuré au moment du versement :

  • Pour les primes versées avant 70 ans : chaque bénéficiaire dispose d’un abattement individuel de 152500€. Au-delà de cet abattement, les primes sont soumises à un prélèvement forfaitaire de 20% jusqu’à 700000€ et de 31,25% au delà;
  • Pour les primes versées après 70 ans : l’abattement total est de 30500€, réparti entre l’ensemble des bénéficiaires au prorata des sommes reçues. Les capitaux excédant cet abattement sont ensuite soumis aux droits de succession selon le lien de parenté avec le défunt.

L’impact des versements réalisés avant 70 ans

Ainsi, effectuer des versements sur son contrat d’assurance vie avant 70 ans permet de profiter d’une fiscalité plus avantageuse pour ses héritiers. Si vous envisagez des retraits ultérieurs pour financer votre retraite ou un projet, il est judicieux de privilégier cette stratégie en versant le maximum de primes avant cet âge limite.

Des conseils pour optimiser son assurance vie avant 70 ans

Si cette perspective vous intéresse, plusieurs actions concrètes peuvent être mises en place :

Mettre en place une stratégie d’épargne

Définissez un plan d’épargne adapté à votre profil et à vos objectifs. Répartition de l’allocation entre fonds en euros et unités de compte, fréquence des versements et montant investi : les éléments sont nombreux et méritent d’être étudiés avec soin pour déterminer la meilleure approche selon votre situation personnelle et professionnelle.

Adapter son assurance vie en fonction de l’évolution de sa situation financière

Il est essentiel de faire régulièrement un point sur votre contrat d’assurance vie, et ce, notamment lors des changements significatifs dans votre vie, tels que mariage, naissance d’un enfant, acquisition immobilière ou départ à la retraite. Ces événements doivent vous inciter à ajuster la gestion de votre épargne et la répartition de vos placements si nécessaire.

Choisir les supports d’investissement

N’hésitez pas à solliciter un conseiller en gestion de patrimoine pour vous accompagner dans la sélection des supports d’investissement les mieux adaptés à votre projet et à vos attentes en matière de rendement, risque et liquidité. Profitez de son expertise pour optimiser le potentiel de votre assurance vie avant 70 ans.

En résumé, réaliser un versement d’assurance vie avant l’âge de 70 ans est une stratégie pertinente pour profiter d’une fiscalité avantageuse et optimiser la transmission de son patrimoine à ses héritiers. Pour exploiter au maximum ces avantages, il convient d’établir une stratégie d’épargne personnalisée et de veiller à faire évoluer son contrat en fonction de sa situation familiale et financière. N’hésitez pas à solliciter l’aide d’un professionnel pour vous accompagner dans cette démarche.

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